此次云会场,平安私人银行邀请到《民法典》起草人、中国人民大学博士生导师,中国民法学研究会副会长杨立新教授、平安银行总行零售业务兼私钻事业部常务总裁蔡灿煌、平安信托信托融资事业部业务总监彭湧同场对话,详解《民法典》对国民生活及财富管理的影响。
杨立新:提前规划财产处理方式,避免纠纷
杨立新教授自2015年以来就参与《民法典》的编纂工作。此次他主要围绕家庭财产权属、婚姻财产分割、遗产继承等方面,讲述了《民法典》对于家庭财富的保护,同时提醒拥有较多财富的人应特别重视运用遗嘱继承、遗赠的方式提前规划,安排好自己的财产,避免发生财富传承纠纷。
家庭财产方面,杨教授指出,《民法典》充分保护私人财富,包括对家庭财产、夫妻财产以及个人财产的保护。婚前自己的财产属于个人财产;而婚后属于夫妻共同财产的收入,共同所有,不分份额。另外,夫妻共同债务是家庭财产中一个很重要的问题《民法典》中特别对夫妻共同债务做了界定并解释共债共签原则。对此,杨立新建议,当要借钱给他人时,如果此人又有夫妻关系,借条或者借款合同需由借款人的夫妻双方签字,以更多保护债权人的利益。
婚姻财产分割方面,杨立新介绍,夫妻共同财产的分割,最重要的是协议分割。他特别强调,《民法典》立法要求大家诚实守信,夫妻共同财产并不因为在单方手里掌握着,就可以把它都转移、隐匿。当这些行为被发现,另一方照样可以主张重新分割。
财富传承方面,《民法典》确定了遗产范围,自然人生前身后的所有合法财产,都可以继承。杨立新提醒,财富较多的人,通常社会关系比较复杂,可以在生前立好遗嘱,防范遗产纠纷。遗嘱形式众多,但无论采用哪种形式,均需注意遗嘱有效性的问题,按要求执行。“比如打印遗嘱要求遗嘱人在每一页上都要签字,亲笔签字、盖章、按指纹,然后还要写上年月日。如此种种细节,最终为了保障自己支配自己遗产的意志。”杨立新指出,《民法典》新增的遗嘱信托则是保证了信托的遗产能够在继承人手里更好的发挥它的效益、保值增值,使遗产的价值得到实现。
蔡灿煌:高净值客户面临婚姻+继承双重风险,可通过金融工具规避
蔡灿煌主要从《民法典》对优良家风的弘扬,对高净值客户财富传承可能的影响,以及如何通过金融工具避免传承风险三大方面分享自己的看法。常年和高净值客户打交道的他认为,《民法典》给高净值客户带来利好的同时也让他们面临一些继承风险和婚姻风险,影响到未来的传承规划,可以通过在生前购买大额保单、设立保险金信托、设立家族信托来避免争产等相关风险。
蔡灿煌首先指出,家族的辉煌少不了家风的传承。近年来,高净值客户对于自己家庭的家风建设越来越重视,今次优良家风条款也进入了《民法典》婚姻家庭编,第1043条中明确规定:“家庭应当树立优良家风,弘扬家庭美德,重视家庭文明建设。”优良家风条款进入民法典婚姻家庭编,以法律的形式强调树立优良家风,强化了家庭和家庭成员的责任感和义务感。近年来,高净值客户们除了关心自己的财富管理外,对于自己家庭的家风建设也越来越重视。这也需要专业的机构提供相关服务。
蔡灿煌表示,平安私人银行的家族办公室可以为超高端客户撰写家族宪章,作为家族家风传承的顶层法律架构设计,指引家族传承。在家族宪章的指引下,可以综合运用多种金融及法律工具对家族财富的传承进行系统性规划,以维护家族的长期稳定,确保家族基业长青,平安传承。
其次,对高净值客户财富传承影响因素中,《民法典》较大的变动之一是删除了“夫妻都有实行计划生育的义务”。如果未来全面放开计划生育,儿孙满堂可能也会带来继承方面的风险,如2008年底台塑集团王永庆子嗣争产2000多亿案例就轰动一时。第二个大修改是增加了离婚冷静期,但这也加大了未来离婚的难度,夫妻共同财产或者共同债务可能都会产生很大的变化。鉴于此,蔡灿煌认为两个工具可有效防范婚姻风险、继承风险,即家族信托和保险金信托。
“家族信托可根据委托人的定制化需求,将其合法所有的财产,放入家族信托,因其不属于委托人的遗产,不会发生继承风险,从而为家人后代提供优越的生活保障,并有效防止因家人挥霍。”蔡灿煌表示,家族信托的信托财产具有独立性,可避免未来可能的巨额遗产税,通过架构设计可保持公司的控制权。至于保险金信托,蔡灿煌总结其 “始于保障、久于传承,资产隔离、灵活分配”。相对于家族信托而言,保险金信托的起点较低,适合现金资产较少的客户。
彭湧:善用家族信托,为后代提供有力的财富保障
不仅家风建设入法,《民法典》中还有很多新内容值得关注。彭湧认为《民法典》的通过与实施,将有利于社会形成“财富创造、保障、传承”的理念和文化,且具体条款规定让家族信托对未出生的后代能进行家族财富的分配,还可尝试创新知识产权类家族信托、网络财产类家族信托来落地知识产权、网络财产继承等。
彭湧认为家族信托作为财富管理的集大成者,有利于国民合法财产的保护和传承,能够增进家庭和谐、稳定和传承优良家风。
在受托财产方面,彭湧表示目前家族信托的受托财产已经从单一的现金类财产演变成现在的以现金为主,兼有保单、股权、不动产、艺术品等多元化的受托财产。根据现有监管要求也已经明确将家族信托、公益信托归为“服务信托业务”。
对于《民法典》的“家庭成员”定义会否影响家族信托的成立问题,彭湧认为《民法典》给“家庭成员”加了定语的,除配偶、父母、子女外的近亲属,只有“共同生活”的才是家庭成员。但是,有些大家族中的家族成员未必共同生活,期待这方面有更进一步的司法解释。
平安私人银行为客户提供一站式传承服务
近年来,越来越多的人升级迈入高净值客户行列,而继承类案件纠纷也日益增多,客户迫切需要专业的财富传承服务。平安银行私人银行长期关注高净值人群的财富传承需求,自成立伊始就打造专业的团队,致力于为高净值人群提供一站式传承服务。
依靠强大的科技优势,平安银行私人银行实现保险金信托、家族信托申请服务线上化,为客户提供一站式家族传承服务。目前,平安银行私人银行已经在业内率先实现保险金信托申请服务100%线上化,持续有客户成功在线设立规模超千万的保险金信托。近期平安银行私人银行还帮助客户成功落地国内最大单保险金信托。
未来,越来越多的高净值客户将对财富的形态有更多重思考,平安银行家族办公室致力为超高净值客户提供全方位财富管理服务,助力客户平安传家,传承平安。
